证券代码：300482证券简称：万孚生物公告编号：2024-099债券代码：123064债券简称：万孚转债广州万孚生物技艺股份有限公司本公司及董事会整体成员保证信息流露的内容信得过、准确、完满，莫得虚假记录、误导性透露或关键遗漏。止境指示：扣划等情形，债券抓有东谈主本次回售讲述业务失效。广州万孚生物技艺股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自2024年9月的70%，即33.99元/股；2024年9月11日至2024年10月22日相接二十三个交往日的收盘价钱低于当期转股价48.58元/股（因部分...
证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-099
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物技艺股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息流露的内容信得过、准确、完满，莫得虚
假记录、误导性透露或关键遗漏。
止境指示：
扣划等情形，债券抓有东谈主本次回售讲述业务失效。
广州万孚生物技艺股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日相接二十三个
交往日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于终末两个计息年度。
左证《广州万孚生物技艺股份有限公司向不特定对象刊行可退换公司债券召募说
（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求成效。
明书》
现将“万孚转债”回售联系事项公告如下：
一、回售情况详尽
左证《召募说明书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，若是公司股票在职意相接三十个交往
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东谈主有权将其抓有的可转
债一都或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交往日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调治的情形，
则在调治前的交往日按调治前的转股价钱和收盘价钱揣测，在调治后的交往日按
调治后的转股价钱和收盘价钱揣测。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述
相接三十个交往日须从转股价钱调治之后的第一个交往日起再行揣测。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债抓有东谈主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初度知足回售条件而可转债抓有东谈主
未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并扩充回售的，该计息年度不应再哄骗回
售权，可转债抓有东谈主弗成屡次哄骗部分回售权。
“万孚转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日相接七个交往日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调治为
债”回售要求成效。
左证《召募说明书》的商定，当期应计利息的揣测公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东谈主抓有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售讲述期首日）。
揣测可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
左证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴使命的示知》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券市集企业所得税、升值税的示知》
（财税[2018]108 号）相等他联系税收
法律、法例的联系章程，①对于抓有“万孚转债”的个东谈主投资者和证券投资基金
债券抓有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售实质所得为 100.181 元/张；②对于抓有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），左证《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税、
升值税策略的示知》（财税 2018[108]号章程），免征所得税，回售实质所得为
司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”抓有东谈主可回售部分不祥一都未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
抓有东谈主有权遴荐是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售算作和付款样式
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管率领第 15 号--可退换公司债券》等
联系章程，公司应当在知足回售条件的次一交往日开市前流露回售公告，尔后在
回售期结束前每个交往日流露 1 次回售指示性公告。公告应当载明回售条件、申
报时期、回售价钱、回售算作、付款情势、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售讲述期首日的拒绝期限应当不栽种 15 个交往日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述联系回售的公告。
哄骗回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售讲述期内通过深圳证券交往所交往系统进行回售讲述，回售讲述当日不错撤
单。回售讲述已经说明，弗成破除。若是讲述当日未能讲述答捷，可于次日不息
讲述（限讲述期内）。债券抓有东谈主在回售讲述期内未进行回售讲述，视为对本次
回售权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券抓有东谈主的该笔回售讲述业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万孚转债”，公司托付中国证券登记结
算有限背负公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限背负公司深圳分公司的联系业务司法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
三、回售时期的交往和转股
“万孚转债”在回售期内将不息交往，但暂停转股，在团结交往日内，若“万
孚转债”抓有东谈主发出交往、转托管、回售等两项或以上报盘央求的，按以下规则
惩办央求：交往、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物技艺股份有限公司
董事会
